Bagi banyak investor, dan bahkan beberapa profesional pajak, memilah-milah aturan IRS yang rumit tentang pajak investasi bisa menjadi mimpi buruk. Jebakan berlimpah, dan hukuman bahkan untuk kesalahan sederhana bisa sangat berat. Saat tanggal 15 April tiba, ingatlah lima kesalahan pajak umum berikut – dan bantu menyimpan sedikit lebih banyak uang di saku Anda sendiri.
1. Gagal Mengimbangi Keuntungan
Biasanya, ketika Anda menjual investasi untuk mendapatkan keuntungan, Anda berhutang pajak atas keuntungan tersebut. Salah satu cara untuk menurunkan beban panduan mengenai pajak itu adalah dengan menjual sebagian dari investasi Anda yang hilang. Anda kemudian dapat menggunakan kerugian tersebut untuk mengimbangi keuntungan Anda.
Katakanlah Anda memiliki dua saham. Anda mendapat untung $1.000 pada saham pertama, dan rugi $1.000 pada saham kedua. Jika Anda menjual saham pemenang Anda, Anda akan berutang pajak atas keuntungan $1.000. Tetapi jika Anda menjual kedua saham tersebut, keuntungan $1.000 Anda akan diimbangi dengan kerugian $1.000 Anda. Itu kabar baik dari sudut pandang pajak, karena itu berarti Anda tidak perlu membayar pajak apa pun untuk posisi mana pun. Konsultan Pajak Jakarta
Kedengarannya seperti rencana yang bagus, bukan? Ya, tapi perlu diketahui itu bisa menjadi sedikit rumit. Di bawah apa yang biasa disebut “aturan penjualan cuci”, jika Anda membeli kembali saham yang hilang dalam waktu 30 hari setelah menjualnya, Anda tidak dapat mengurangi kerugian Anda. Faktanya, Anda tidak hanya dilarang membeli kembali saham yang sama, Anda juga dilarang membeli saham yang “secara substansial identik” dengannya – frasa samar yang selalu menjadi sumber kebingungan bagi investor dan profesional pajak. Terakhir, IRS mengamanatkan bahwa Anda harus mencocokkan keuntungan dan kerugian jangka panjang dan jangka pendek satu sama lain terlebih dahulu. konsultan pajak tangerang
2. Salah Perhitungan Dasar Reksa Dana
Menghitung keuntungan atau kerugian dari penjualan saham individu cukup mudah. Basis Anda hanyalah harga yang Anda bayarkan untuk saham (termasuk komisi), dan keuntungan atau kerugian adalah selisih antara basis Anda dan hasil bersih dari penjualan. Namun, menjadi jauh lebih rumit ketika berhadapan dengan reksa dana.
Saat menghitung dasar Anda setelah menjual reksa dana, mudah untuk lupa memperhitungkan pembagian dividen dan keuntungan modal yang Anda investasikan kembali dalam dana tersebut. IRS menganggap distribusi ini sebagai penghasilan kena pajak pada tahun pembuatannya. Akibatnya, Anda telah membayar pajak untuk mereka. Dengan gagal menambahkan distribusi ini ke basis Anda, pada akhirnya Anda akan melaporkan keuntungan yang lebih besar daripada yang Anda terima dari penjualan, dan pada akhirnya membayar pajak lebih dari yang diperlukan.
Tidak ada solusi mudah untuk masalah ini, selain mencatat dengan baik dan rajin mengatur informasi dividen dan distribusi Anda. Dokumen tambahan mungkin memusingkan, tetapi itu bisa berarti uang ekstra di dompet Anda pada waktu pajak.
3. Tidak Menggunakan Dana Kelolaan Pajak
Sebagian besar investor memegang reksa dana mereka untuk jangka panjang. Itu sebabnya mereka sering terkejut ketika terkena tagihan pajak untuk keuntungan jangka pendek yang direalisasikan oleh dana mereka. Keuntungan ini dihasilkan dari penjualan saham yang dipegang oleh dana kurang dari satu tahun, dan diteruskan ke pemegang saham untuk melaporkan pengembalian mereka sendiri – bahkan jika mereka tidak pernah menjual saham reksa dana mereka.
Baru-baru ini, lebih banyak reksa dana berfokus pada manajemen pajak yang efektif. Dana ini mencoba untuk tidak hanya membeli saham di perusahaan yang baik, tetapi juga meminimalkan beban pajak pemegang saham dengan menahan saham tersebut untuk jangka waktu yang lama. Dengan berinvestasi dalam dana yang diarahkan untuk pengembalian “dikelola pajak”, Anda dapat meningkatkan keuntungan bersih Anda dan menyelamatkan diri dari sakit kepala terkait pajak. Namun, agar bermanfaat, dana hemat pajak harus memiliki kedua bahan tersebut: kinerja investasi yang baik dan distribusi kena pajak yang rendah kepada pemegang saham.
4. Tenggat Waktu yang Hilang
Paket Keogh, IRA tradisional, dan Roth IRA adalah cara yang bagus untuk meregangkan dolar investasi Anda dan menyediakan masa pensiun Anda di masa depan. Sedihnya, jutaan investor membiarkan permata ini terlepas dari jari mereka dengan gagal memberikan kontribusi sebelum tenggat waktu IRS yang berlaku. Untuk paket Keogh, batas waktunya adalah 31 Desember. Untuk paket tradisional dan Roth IRA, Anda memiliki waktu hingga 15 April untuk memberikan kontribusi. Tandai tanggal-tanggal ini di kalender Anda dan lakukan setoran tepat waktu.
5. Menempatkan Investasi di Rekening yang Salah
Sebagian besar investor memiliki dua jenis akun investasi: diuntungkan pajak, seperti IRA atau 401(k), dan tradisional. Apa yang banyak orang tidak sadari adalah bahwa memegang jenis aset yang tepat di setiap rekening dapat menghemat ribuan dolar setiap tahunnya dari pajak yang tidak perlu.
Umumnya, investasi yang menghasilkan banyak penghasilan kena pajak atau keuntungan modal jangka pendek harus disimpan dalam rekening yang diuntungkan pajak, sedangkan investasi yang membayar dividen atau menghasilkan keuntungan modal jangka panjang harus disimpan dalam rekening tradisional.
Misalnya, Anda memiliki 200 saham Duke Power, dan berniat untuk memegang saham tersebut selama beberapa tahun. Investasi ini akan menghasilkan aliran pembayaran dividen triwulanan, yang akan dikenakan pajak sebesar 15% atau kurang, dan keuntungan atau kerugian modal jangka panjang setelah akhirnya dijual, yang juga akan dikenakan pajak sebesar 15% atau kurang. Konsekuensinya, karena saham-saham ini sudah memiliki perlakuan pajak yang menguntungkan, tidak perlu untuk melindungi mereka dalam rekening yang diuntungkan pajak.
Sebaliknya, sebagian besar dana treasury dan obligasi korporasi menghasilkan aliran pendapatan bunga yang stabil. Karena, pendapatan ini tidak memenuhi syarat untuk perlakuan pajak khusus seperti dividen, Anda harus membayar pajaknya dengan tarif marjinal Anda. Kecuali jika Anda berada dalam golongan pajak yang sangat rendah, menahan dana ini dalam akun yang diuntungkan pajak masuk akal karena memungkinkan Anda untuk menunda pembayaran pajak ini jauh ke masa depan, atau mungkin menghindarinya sama sekali.